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금융·세무

भारत में निवेश के मूल सिद्धांत - NRE·NRO खातों से लेकर सावधि जमा तक·NPS·BSE·NSE स्टॉक, कोरियाई प्रवासियों के लिए एक मार्गदर्शिका

लेखक ARAZIA India Desk11 मिनट

मुंबई, भारत BSE बॉम्बे स्टॉक एक्सचेंज बिल्डिंग - भारतीय शेयर बाजार और विदेशी निवेश के लिए एक बुनियादी मार्गदर्शिका — Niyantha Shekhar (CC BY 2.0, Wikimedia Commons)

यदि आप भारत में एक निश्चित अवधि से अधिक समय बिताते हैं, तो स्वाभाविक रूप से कुछ प्रश्न उठते हैं। रुपये में मासिक वेतन (आईएनआर), कंपनी द्वारा भुगतान किए गए विभिन्न भत्ते, किराया जमा रिफंड - यह पैसा कहां संग्रहीत किया जाना चाहिए, कोरिया को कितना भेजना फायदेमंद है, और शेष धन को भारत के भीतर कैसे प्रबंधित किया जाना चाहिए? यदि आप इसे कोरिया की तरह अपने वेतन खाते में डालते हैं,ब्याज आय कर कटौती (टीडीएस) के अधीन है, और बाद में जब धनराशि निकाली जाती है तो दस्तावेज़ों में गड़बड़ी होना आसान होता है।.

यह लेख दिल्ली, गुड़गांव और नोएडा में लंबे समय तक काम करने वाले कोरियाई प्रवासियों के परिप्रेक्ष्य से भारत में निवेश की बुनियादी बातों का सारांश प्रस्तुत करता है।NRE·NRO खाता संरचना → सावधि जमा (एफडी) → राष्ट्रीय पेंशन प्रकार NPS → शेयर बाजार (BSE·NSE) पहुंच → कर और प्रेषण नियम → शुरुआती लोगों के लिए 3-चरणीय रोडमैपवास्तविक प्रक्रियाओं को क्रम से समझाया गया है।

हालाँकि, चूंकि कर की दरें, सीमाएँ और आवश्यक दस्तावेज़ हर वित्तीय वर्ष (अप्रैल से मार्च) में संशोधित किए जा सकते हैं और व्यक्तिगत परिस्थितियों के आधार पर भिन्न हो सकते हैं, कृपया वास्तव में धनराशि स्थानांतरित करने से पहले अपनी कंपनी के कर प्रतिनिधि या आधिकारिक वेबसाइट (rbi.org.in, इनकमटैक्स.gov.in, sebi.gov.in) पर नवीनतम जानकारी की दोबारा जाँच करना सुनिश्चित करें।

01NRE और NRO खाते - दो बातें विदेशियों और अनिवासी भारतीयों को पहले समझने की जरूरत है

भारत का विदेशी मुद्रा प्रबंधन अधिनियम (फेमा) भारत में रहने वाले विदेशियों और अनिवासी भारतीयों (एनआरआई) के लिए उपलब्ध विभिन्न प्रकार के खातों के बीच अंतर करता है। उनमें से, व्यवहार में सबसे अधिक बार सामना किया जाता हैNRE(अनिवासी बाहरी) खाताऔरNRO(अनिवासी साधारण) खाताकोई दिखा नहीं। दोनों खातों के केवल समान नाम हैं, लेकिन कर, प्रेषण और धन की निकासी के नियम पूरी तरह से अलग हैं, इसलिए बाद में धन की गड़बड़ी को रोकने के लिए आपको पहले उन्हें अलग-अलग उद्देश्यों के लिए खोलना होगा।

विभाजन	NRE खाता	NRO खाता
मुख्य उपयोग	कोरिया (विदेश) से भेजी गई विदेशी मुद्रा भारतीय रुपए में जमा करें	भारत में स्थानीय स्तर पर उत्पन्न आय (किराया, लाभांश, ब्याज, आदि) का प्रबंधन
पुकारना	रुपये में अंकित (जमा विदेशी मुद्रा में है, जमा को INR में परिवर्तित किया जाता है)	मूल्यवर्गित रुपया (स्थानीय आय यथावत जमा)
ब्याज आय कराधान	भारत में सैद्धांतिक रूप से कर-मुक्त	ब्याज आय पर लगाया गया टैक्स विदहोल्डिंग (टीडीएस) - नवीनतम कर कानून के आधार पर कर दरों की जाँच की जानी चाहिए
देश-प्रत्यावर्तन	पूरा मूलधन और ब्याज स्वतंत्र रूप से निकाला जा सकता है	प्रति वित्तीय वर्ष की सीमा के भीतर दस्तावेज़ प्रक्रियाओं के बाद निर्यात करें (आम तौर पर यूएस$1 मिलियन)

प्रवासियों के जानने के लिए व्यावहारिक बिंदु

सिद्धांत रूप में, शुद्ध विदेशी (गैर-भारतीय नागरिक)NRE·NRO यदि आप खाता खोलने के पात्र नहीं हैंयह बहुत है। मुख्य लक्ष्य एनआरआई और भारतीय विदेशी (पीआईओ/OCI) हैं जो भारतीय राष्ट्रीयता बनाए रखते हुए विदेश में रह रहे हैं और काम कर रहे हैं।
कोरियाई राष्ट्रीयता के अधिकांश प्रवासियों को 'निवासियों' के रूप में वर्गीकृत किया गया है जो कार्य वीजा पर भारत में रहते हैं और वाणिज्यिक बैंकों द्वारा उपयोग किए जाते हैं।निवासी बचत खाताइसका उपयोग मानक है। अपनी पसंद के खाता प्रकार के संबंध में अपने बैंक काउंटर और कंपनी की वित्त टीम से अवश्य जांच कर लें।
यदि जोड़े में से एक भारतीय OCI धारक है, तो व्यक्तिगत परामर्श की आवश्यकता है क्योंकि खाता विकल्प भिन्न हो सकते हैं।

निपटान के पहले महीने के लिए खाता खोलने का आदेश (USIM → FRRO → खाता → UPI)भारत में आपके पहले 30 दिनों की चेकलिस्टहमने इसे विस्तार से कवर किया है, इसलिए यदि आप खाता खोलने से पहले इसे एक साथ जांचते हैं, तो आप दस्तावेज़ वापस करने की आवश्यकता को कम कर सकते हैं।

02सावधि जमा (एफडी) - भारत की प्रतिनिधि सुरक्षित संपत्ति, इसे कैसे संचालित किया जाता है?

भारतीयसावधि जमा (एफडी)इसकी संरचना कोरिया की सावधि जमा के समान है, लेकिन ब्याज दर स्तर और कर उपचार अलग हैं। वाणिज्यिक बैंक एफडी ब्याज दरें आम तौर पर होती हैं5-7% प्रति वर्ष की सीमा (जमा अवधि, बैंक और समय के आधार पर भिन्न होती है)इसका गठन छोटे और सहकारी बैंकों में किया जाता है और कुछ अभियान उत्पाद उच्च ब्याज दरों की पेशकश कर सकते हैं। सटीक ब्याज दरों के लिए, प्रत्येक बैंक की वेबसाइट या आरबीआई की आधिकारिक वेबसाइट (rbi.org.in) पर नवीनतम आंकड़े अवश्य देखें।

FD जमा करते समय ध्यान रखने योग्य बातें

ब्याज भुगतान विधिआप परिपक्वता पर एकमुश्त भुगतान (संचयी) और मासिक/त्रैमासिक भुगतान (गैर-संचयी) के बीच चयन कर सकते हैं। सेवानिवृत्ति-प्रकार के फंडों के लिए बाद वाले को चुनें, जिन्हें मासिक जीवन-यापन के खर्चों को कवर करने की आवश्यकता होती है, और यदि आप चक्रवृद्धि ब्याज प्रभाव का लक्ष्य बना रहे हैं, तो पहले वाले को चुनें।
ब्याज आय स्रोत पर कर (टीडीएस) के अधीन है। कर दरें और छूट मानदंड हर वित्तीय वर्ष में संशोधित किए जाते हैं, इसलिए आपको जमा करने से पहले अपने बैंक से जांच करनी चाहिए।
शीघ्र समाप्तिशहर द्वारा अनुबंधित ब्याज दर से कम ब्याज दर लागू की जाती है, और बैंक के आधार पर जुर्माना लगाया जाता है। यह तय करना अधिक सुरक्षित है कि धन का उपयोग कब करना है और जमा अवधि (परिपक्वता सीढ़ी) को विभाजित करना है।
यदि आप अपनी जमा राशि को कई बैंकों में फैलाते हैं,डीआईसीजीसी (जमा बीमा) कवरेज सीमा (2026 तक प्रति बैंक कुल मूलधन और ब्याज में 5 मिलियन रुपये तक)आप सीमा के भीतर कई वस्तुओं के लिए कवरेज प्राप्त कर सकते हैं।

मुझे इसे किस बैंक में जमा करना चाहिए?

कोरियाई प्रवासियों द्वारा अक्सर उपयोग किए जाने वाले बड़े बैंकों में एसबीआई (भारतीय स्टेट बैंक), एचडीएफसी बैंक, आईसीआईसीआई बैंक और एक्सिस बैंक शामिल हैं। राज्य के स्वामित्व वाले बैंक (एसबीआई) शाखा पहुंच और स्थिरता में मजबूत हैं, जबकि निजी बैंक (एचडीएफसी, आईसीआईसीआई) ऑनलाइन बैंकिंग सुविधा और ऐप पूर्णता में मजबूत हैं। खाता खोलते समय__Keep3__ कार्डआवश्यक है, और यदि PAN उपलब्ध नहीं है, तो इसे अस्थायी रूप से फॉर्म 60 से बदला जा सकता है, लेकिन इसके बाद ब्याज आय को सुचारू रूप से रिपोर्ट करने और धन निकालने के लिए इसे जारी किया जाना चाहिए।

03NPS को राष्ट्रीय पेंशन की प्रकृति में रखें - क्या विदेशी लोग इसमें शामिल हो सकते हैं?

NPS(राष्ट्रीय पेंशन प्रणाली)भारत सरकार द्वारा संचालित एक परिभाषित योगदान पेंशन प्रणाली है और स्टॉक, कॉर्पोरेट बॉन्ड और सरकारी बॉन्ड में विविध निवेश के माध्यम से कम लागत वाली सेवानिवृत्ति संपत्ति बनाने का एक साधन है। इसकी देखरेख पेंशन फंड नियामक और विकास प्राधिकरण (पीएफआरडीए) द्वारा की जाती है, और आप वाणिज्यिक बैंकों, प्रतिभूति कंपनियों, डाकघरों आदि के माध्यम से साइन अप कर सकते हैं।

पात्रता का सारांश

भारतीय नागरिक: आयु 18 से 70 (2026 तक)। प्रतिनिधि लक्ष्य.
एनआरआई (अनिवासी भारतीय): पंजीकरण उपलब्ध है. अपना खाता संचालित करने के लिए आपको एक भारतीय बैंक खाते (NRE या NRO) और PAN की आवश्यकता होगी।
शुद्ध विदेशी (कोरियाई प्रवासी, आदि): सैद्धांतिक रूप मेंयदि आप सदस्यता के लिए पात्र नहीं हैंयह बहुत है। NPS को भारतीय नागरिकों और एनआरआई पर ध्यान केंद्रित करने के लिए डिज़ाइन किया गया है, इसलिए जो विदेशी नागरिक OCI/PIO के लिए अर्हता प्राप्त नहीं करते हैं, उन्हें व्यवस्थित रूप से प्रतिबंधित किया जाता है। नवीनतम नियमों के लिए pfrda.org.in को अवश्य देखें।

प्रवासियों के लिए एक व्यावहारिक विकल्प

NPS यदि साइन अप करना कठिन है, तो निम्नलिखित संयोजन यथार्थवादी है।

भारत में अधिशेष रुपएसावधि जमा (एफडी) या कम जोखिम वाला बांड म्यूचुअल फंडतरलता और ब्याज आय सुरक्षित करने में कामयाब रहे।
घरेलू देश (कोरिया) में राष्ट्रीय पेंशन, सेवानिवृत्ति पेंशन और व्यक्तिगत पेंशन (पेंशन बचत, आईआरपी) का भुगतान घरेलू खातों में किया जाता है, और सेवानिवृत्ति परिसंपत्तियों का एक बड़ा हिस्सा कोरियाई वोन में रखा जाता है।
भारत में वेतन से जीवनयापन व्यय को छोड़कर अतिरिक्त धनराशिकोरिया को नियमित रूप से पैसे भेजेंविनिमय दरों और परिसंपत्ति आवंटन का समन्वय करना।

यह विधि उन प्रवासियों के लिए उपयुक्त है जिनका भारत में रहना 3 से 5 साल तक सीमित है, और यह प्रक्रिया सरल है क्योंकि देश में लौटने के बाद संपत्ति की वसूली करते समय भारत में केवल शेष खातों को व्यवस्थित करने की आवश्यकता होती है।

04BSE और NSE - क्या विदेशी व्यक्ति सीधे भारतीय शेयर बाजार तक पहुंच सकते हैं?

भारतीय शेयर बाज़ारBSE (बॉम्बे स्टॉक एक्सचेंज, 1875 में स्थापित)औरNSE (नेशनल स्टॉक एक्सचेंज, 1992 में स्थापित)यह दो एक्सचेंजों के इर्द-गिर्द घूमता है। BSE का प्रतिनिधि सूचकांक हैSENSEX (30 आइटम), NSE का प्रतिनिधि सूचकांक हैनिफ्टी 50कोई दिखा नहीं। दोनों एक्सचेंजों पर ट्रेडिंग घंटेभारतीय मानक समय (IST) सुबह 9:15 - दोपहर 3:30 (सोमवार - शुक्रवार)भुगतान तिथि T+1 है.

विदेशी व्यक्ति कैसे संपर्क करते हैं?

यहीं पर बहुत सारी गलतफहमी है। विदेशी व्यक्तिगत निवेशकों के लिए क्यूएफआई प्रणाली को काफी समय पहले एकीकृत और पुनर्गठित किया गया था, और वर्तमान में यह भारतीय शेयरों के लिए उपलब्ध है।प्रत्यक्ष निवेशसैद्धांतिक रूप में,विदेशी पोर्टफोलियो निवेशक (एफपीआई)आपको पात्र के रूप में पंजीकरण करना होगा। यह व्यक्तियों के लिए व्यक्तिगत रूप से संभालने की एक बोझिल प्रक्रिया और लागत है, और आमतौर पर संस्थानों, फंडों और परिसंपत्ति प्रबंधकों द्वारा इसका उपयोग किया जाता है।

लक्ष्य	सामान्य दृष्टिकोण
विशुद्ध रूप से विदेशी व्यक्ति (प्रवासी)	आपके गृह देश (कोरिया) में एक प्रतिभूति कंपनी के माध्यम सेभारत से संबंधित ईटीएफ/फंडइसमें निवेश करना सबसे यथार्थवादी है। निफ्टी 50, सेंसेक्स और एमएससीआई इंडिया जैसे इंडेक्स ईटीएफ देश और विदेश में सूचीबद्ध हैं।
एनआरआई (अनिवासी भारतीय)	भारतीय वाणिज्यिक बैंकपोर्टफोलियो निवेश योजना (पीआईएस) खाताखोलने के बाद, एक पंजीकृत प्रतिभूति कंपनी में व्यापार करें। PAN·NRE·NRO खाता आवश्यक है।
भारतीय नागरिक	ज़ेरोधा, अपस्टॉक्स या ग्रो जैसी ऑनलाइन सिक्योरिटीज कंपनी में डीमैट/ट्रेडिंग खाता खोलने के बाद स्वतंत्र रूप से व्यापार करें।

व्यावहारिक सिफ़ारिशें

शेयरों में प्रत्यक्ष निवेश की प्रक्रियाओं, करों और मुद्रा विनिमय जोखिमों को ध्यान में रखते हुए,3 से 5 वर्षों के लिए भेजे गए प्रवासी भारत से संबंधित ईटीएफ और कोरियाई प्रतिभूति फर्मों के फंड में निवेश करते हैं।प्रबंधन सरल है.
यदि आप भारत में व्यक्तिगत स्टॉक खरीदना या बेचना चाहते हैं, तो सेबी (sebi.gov.in) के नवीनतम नियमों, कंपनी अनुपालन नीतियों और कर विशेषज्ञ सलाह की जांच अवश्य करें।
भारतीय सूचीबद्ध स्टॉकबेचते समय आकस्मिक लागत जैसे STT (प्रतिभूति लेनदेन कर), स्टांप शुल्क, GST, आदि।यह संलग्न है. लाभ और हानि की गणना प्रदर्शन शुल्क के अतिरिक्त प्रभावी लेनदेन लागत को ध्यान में रखकर की जानी चाहिए।

05कर और प्रेषण - टीडीएस, दोहरे कराधान समझौते, धन निकासी नियम

निवेश साधन पर निर्णय लेने से पहले आपको क्या समझना चाहिएकराधान और प्रेषण नियमकोई दिखा नहीं। भारत में अर्जित ब्याज, लाभांश और पूंजीगत लाभ कर कटौती (टीडीएस) के अधीन हैं, और उनमें से कई का निपटान वित्तीय वर्ष के अंत में आयकर रिटर्न (आईटीआर) के माध्यम से किया जाता है।

प्रमुख अवधारणाओं का सारांश

कर कानून के तहत निवासी का निर्धारण: यदि आप कुछ शर्तों को पूरा करते हैं, जैसे कि संबंधित वित्तीय वर्ष में 182 दिनों से अधिक समय तक भारत में रहना, तो आप कर निवासी बन जाते हैं।दुनिया भर में आयरिपोर्टिंग दायित्व उत्पन्न हो सकते हैं.
कोरिया-भारत दोहरा कराधान बचाव समझौता (डीटीएए): कोरिया और भारत दोनों में समान आय पर दोहरे कराधान को रोकने के लिए एक समझौता। चूंकि कर कटौती जैसे राहत उपाय उपलब्ध हैं, आप टैक्स रेजिडेंसी सर्टिफिकेट (टीआरसी) जारी करके समझौते के लाभों का लाभ उठा सकते हैं।
PAN कार्ड आवश्यक है: PAN के बिना, रोकी गई कर दरें मानक कर दर से बहुत अधिक हो सकती हैं, और धन निकासी के दस्तावेजीकरण में देरी हो सकती है। खाता खोलने के प्रारंभिक चरण में इसे प्राप्त करना सुनिश्चित करें।

प्रत्यावर्तन अभ्यास

रुपये को विदेशी मुद्रा में बदलने और इसे अपने देश में भेजने के लिए, किसी वाणिज्यिक बैंक में जाएँ।फॉर्म ए2आपको (विदेशी मुद्रा खरीद आवेदन पत्र) और संबंधित दस्तावेज (वेतन प्रमाण, कर प्रमाण, आदि) जमा करना होगा।
NRO प्रति वित्तीय वर्ष खाता-आधारित निधि निकासी1 मिलियन अमेरिकी डॉलर की सीमाआम तौर पर लागू किया जाता है, और इस मामले में, कर लेखाकार जारी किया जाता हैफॉर्म 15CA/15CBअक्सर आवश्यक होता है.
किसी के नाम के तहत विदेशी प्रेषण की प्रक्रियाएं अपेक्षाकृत स्पष्ट हैं, लेकिन विशेष फंड जैसे कि रियल एस्टेट बिक्री आय, विरासत, या उपहारों के लिए पूर्व रिपोर्टिंग और अलग दस्तावेजों की आवश्यकता होती है, इसलिए पहले से ही अपने बैंक के विदेशी मुद्रा प्रतिनिधि से परामर्श लें।

किराये से संबंधित फंड प्रवाह और जमा रिटर्न जैसी वास्तविक स्थिति क्या हैभारत में रियल एस्टेट के लिए एक व्यावहारिक मार्गदर्शिकाहमने इसे एक साथ कवर किया। चूंकि कर दरें और सीमाएं हर साल संशोधित की जाती हैं, कृपया भारतीय कर सेवा (incometax.gov.in) और कोरिया की राष्ट्रीय कर सेवा (nts.go.kr) के आधिकारिक डेटा की जांच करें।

06नौसिखिए निवेशकों के लिए 3-चरणीय रोडमैप - तैनाती अवधि के अनुरूप परिसंपत्ति आवंटन

वास्तविक निष्पादन क्रम में अब तक जो किया गया है उसका सारांश इस प्रकार है। यह 3 से 5 वर्ष की तैनाती अवधि वाले प्रवासियों के लिए एक मानक परिदृश्य है, और व्यक्तिगत परिस्थितियों (वीजा प्रकार, परिवार के साथ, रियल एस्टेट अनुबंध, आदि) के आधार पर समायोजन आवश्यक हो सकता है।

चरण 1 - बुनियादी ढांचे की स्थापना (प्रवेश के 1-2 महीने बाद)
- सिम खोलना पूरा करें → FRRO पंजीकरण → बैंक खाता खोलना → क्रम से लिंक करना UPI। प्रक्रिया हैभारत में आपके पहले 30 दिनों की चेकलिस्टसंदर्भ।
- PAN कार्ड जारी करने के लिए आवेदन करें। एनएसडीएल या यूटीआईआईटीएसएल के लिए ऑनलाइन आवेदन करें या बैंक एजेंसी सेवाओं का उपयोग करें।
- कंपनी द्वारा उपलब्ध कराए गए कर विशेषज्ञ के साथ व्यक्तिगत परामर्श पूरा करने के बाद, व्यक्ति की कर स्थिति (निवासी/अनिवासी) और रिपोर्टिंग दायित्वों की स्पष्ट रूप से पहचान की जाती है।
चरण 2 - तरलता और सुरक्षित संपत्ति सुरक्षित करना (तीसरे से छठे महीने)
- बचत खाते में 3-6 महीने के जीवन-यापन के खर्च के बराबर तरल निधि बनाए रखें।
- बाकी रुपया हैअल्पकालिक और मध्यम अवधि की एफडी के साथ परिपक्वता सीढ़ी(3, 6, 12 महीने का विस्तार) तरलता और ब्याज आय दोनों को सुरक्षित करने के लिए।
- यदि आप परिवार के साथ यात्रा कर रहे हैं, तो बच्चों की ट्यूशन और चिकित्सा व्यय जैसे उद्देश्यों के लिए धनराशि को एक अलग खाते में रखने की योजना बनाएं। चिकित्सा व्यय के लिए तैयारी करेंभारत में आपातकालीन चिकित्सा सेवाओं और अस्पतालों का उपयोग करने के लिए मार्गदर्शिकायह भी जांचें:
चरण 3 - अतिरिक्त धनराशि को घरेलू संपत्ति में स्थानांतरित करें (6 महीने के बाद)
- भारत में आवश्यक धनराशि से अधिक अधिशेष वेतन नियमित रूप से जीती गई संपत्तियों के अनुपात को बनाए रखने के लिए कोरिया भेजा जाता है।
- कोरियाई प्रतिभूति कंपनी खाते में भारत से संबंधितईटीएफ·फंडअप्रत्यक्ष रूप से भारतीय बाजार में निवेश सुनिश्चित करके, आप भारत में प्रत्यक्ष निवेश के बिना विकास से लाभ उठा सकते हैं।
- एक बार आप घर लौटने का फैसला तो कर ही लेंखातों को व्यवस्थित करने और 3 से 6 महीने पहले से धनराशि निकालने की प्रक्रियाएँशुरू करना। यदि आप फॉर्म 15सीए/15सीबी, कर निपटान, और PAN शेष प्रबंधन के साथ क्रमिक रूप से आगे बढ़ते हैं तो कोई समस्या नहीं है।

भारत में निवेश 'उच्च रिटर्न दर' से बेहतर है'कम जोखिम के साथ संपत्तियों को सुरक्षित रूप से बनाए रखें और पुनर्प्राप्त करें'ऐसा करने पर जोर भेजे गए कार्य की प्रकृति के अनुरूप है। विशेष रूप से, घटना के समय कर और प्रेषण दस्तावेजों का प्रबंधन करना बहुत आसान है।

उपयोगी सुझाव

PAN आगमन के पहले महीने के भीतर अपना कार्ड प्राप्त करें

PAN के बिना, ब्याज, लाभांश और वेतन आय पर विदहोल्डिंग कर दरें मानक कर दर से बहुत अधिक लागू की जा सकती हैं, और धन निकालने पर कर दस्तावेज़ीकरण में देरी होती है। यह अनुशंसा की जाती है कि आप खाता खोलते ही एनएसडीएल या यूटीआईआईटीएसएल के लिए ऑनलाइन या बैंक एजेंसी सेवा के माध्यम से आवेदन करके जारी करने की प्रक्रिया शुरू कर दें।

परिपक्वता सीढ़ी के माध्यम से एफडी जमा वितरित करें।

एक बार में 6 महीने से अधिक के अतिरिक्त फंड को 12 महीने की एफडी में बांधने के बजाय, आप इसे 3, 6 और 12 महीनों में विभाजित करके और परिपक्वता सीढ़ी बनाकर एक ही समय में तरलता और ब्याज आय सुरक्षित कर सकते हैं। जल्दी रद्दीकरण के मामले में लगने वाले जुर्माने से बचा जा सकता है, जो वित्तीय नियोजन के लिए फायदेमंद है।

टैक्स रेजीडेंसी सर्टिफिकेट (टीआरसी) के साथ दोहरे कराधान से बचें

वास्तव में कोरिया-भारत दोहरे कराधान बचाव समझौते (डीटीएए) का लाभ प्राप्त करने के लिए, आपको अपने निवास के देश द्वारा जारी कर निवास प्रमाणपत्र (टीआरसी) की आवश्यकता है। यह एक दस्तावेज़ है जिसे कोरिया राष्ट्रीय कर सेवा द्वारा जारी किया जा सकता है और भारत में आय की रिपोर्ट करते समय या रोके गए कर की दर को समायोजित करते समय एक सहायक दस्तावेज़ के रूप में संलग्न किया जाता है।

अपने देश लौटने से 3 से 6 महीने पहले धनराशि निकालना शुरू करें।

रुपये को विदेशी मुद्रा में बदलने और इसे अपने देश में भेजने के लिए, आपको फॉर्म A2 और, यदि आवश्यक हो, फॉर्म 15CA/15CB जैसे दस्तावेजों की आवश्यकता होती है, और कर निपटान में समय लगता है। यदि आप इसे घर लौटने से ठीक पहले करते हैं, तो आपको विनिमय दर जोखिम और दस्तावेज़ में देरी का सामना करना पड़ेगा, इसलिए कम से कम 3 से 6 महीने पहले चरणों में आगे बढ़ें।

कोरिया-सूचीबद्ध ईटीएफ के साथ भारतीय बाजार में निवेश आसान है।

भले ही आप व्यक्तिगत भारतीय शेयरों में सीधे निवेश नहीं करते हैं, आप भारत से संबंधित ईटीएफ और फंड (निफ्टी 50, एमएससीआई इंडिया, आदि) के माध्यम से बाजार में निवेश सुरक्षित कर सकते हैं, जिनका कोरियाई प्रतिभूति फर्मों में कारोबार किया जा सकता है। भेजे गए कार्य की प्रकृति के कारण, यह बहुत हल्के प्रबंधन और कर के बोझ वाला एक विकल्प है।

सामान्य समस्याएँ और समाधान

NRE·NRO मैंने एक विदेशी के रूप में एक खाता खोलने की कोशिश की लेकिन बैंक ने इसे अस्वीकार कर दिया।

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सिद्धांत रूप में, NRE·NRO खाते NRI·PIO·OCI के लिए पात्र हैं। कोरियाई राष्ट्रीयता कार्य वीजा वाले अधिकांश प्रवासियों को कर कानून के तहत निवासियों के रूप में वर्गीकृत किया गया है और वे एक वाणिज्यिक बैंक में सामान्य बचत खाते (निवासी बचत खाता) का उपयोग करते हैं। खाता खोलने से पहले अपने बैंक काउंटर या कंपनी की वित्त टीम से खाते के प्रकार की जांच अवश्य कर लें।

PAN यदि आप बिना कार्ड के खाता संचालित करते हैं, तो ब्याज रोक और निकासी प्रक्रियाएँ अवरुद्ध हो जाती हैं।

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PAN के बिना, विदहोल्डिंग दरें मानक कर दर से बहुत अधिक हो सकती हैं और आपके फंड के दस्तावेजीकरण में देरी होगी। खाता खोलते ही PAN के लिए आवेदन करना शुरू कर दें, और अपने बैंक/सुरक्षा कंपनी केवाईसी जानकारी जारी होते ही उसे अपडेट कर लें, भले ही आप अस्थायी रूप से फॉर्म 60 का उपयोग करते हों।

जब व्यक्ति सीधे भारतीय शेयर बाजार में निवेश करने का प्रयास करते हैं, तो उन्हें एफपीआई पंजीकरण प्रक्रिया द्वारा अवरुद्ध कर दिया जाता है।

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एफपीआई पंजीकरण और रखरखाव प्रक्रिया पूरी तरह से विदेशी व्यक्तिगत निवेशकों के लिए बोझिल है, और पीआईएस खाते एनआरआई पर लक्षित हैं। प्रत्यक्ष निवेश पर जोर देने के बजाय, भारत से संबंधित ईटीएफ और कोरियाई प्रतिभूतियों फर्मों में कारोबार किए जा सकने वाले फंडों के माध्यम से सुरक्षित जोखिम, और निर्णय लेने के लिए आवश्यक होने पर कर और अनुपालन विशेषज्ञों से परामर्श करें।

यद्यपि आप कर कानून के तहत निवास आवश्यकताओं को पूरा करते हैं, फिर भी आपसे अतिरिक्त करों का मूल्यांकन देर से किया जाता है क्योंकि आप अपनी वैश्विक आय की रिपोर्ट करने से चूक गए हैं।

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यदि आप कुछ शर्तों को पूरा करते हैं, जैसे कि एक वित्तीय वर्ष में 182 दिनों से अधिक समय तक भारत में रहना, तो आपको कर निवासी के रूप में वर्गीकृत किया जा सकता है और भारत के बाहर से आय की रिपोर्ट की जा सकती है। अपने कंपनी कर प्रतिनिधि या भारतीय लेखा फर्म के साथ सालाना अपने रिपोर्टिंग दायित्वों की जांच करें, और दोहरे कराधान से बचने के लिए डीटीएए टैक्स क्रेडिट का लाभ उठाएं।

रुपया निधि प्रत्यावर्तित करते समय वित्तीय वर्ष की सीमाएँ और दस्तावेज़ीकरण आवश्यकताएँ गायब।

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NRO आमतौर पर खाते के आधार पर प्रति वित्तीय वर्ष 1 मिलियन अमेरिकी डॉलर की सीमा लागू होती है, और निर्यात करते समय फॉर्म A2 और फॉर्म 15CA/15CB जैसे दस्तावेजों की अक्सर आवश्यकता होती है। यदि आप बड़े पैमाने पर निर्यात की योजना बना रहे हैं, तो दस्तावेज़ तैयार करने के लिए कई महीने पहले अपने बैंक की विदेशी मुद्रा टीम या कर लेखाकार से परामर्श लें।

सामान्य प्रश्न

एक कोरियाई प्रवासी को भारत में कौन सा बैंक खाता खोलना चाहिए?

अधिकांश कोरियाई प्रवासी जो कार्य वीजा पर भारत में रहते हैं और काम करते हैं, उन्हें कर उद्देश्यों के लिए निवासियों के रूप में वर्गीकृत किया जाता है और वे एक वाणिज्यिक बैंक में एक नियमित बचत खाता (निवासी बचत खाता) खोलते हैं। सिद्धांत रूप में, NRE·NRO खाते NRI·PIO·OCI के लिए हैं, इसलिए अपने बैंक काउंटर या कंपनी की वित्त टीम के साथ खाता प्रकार की जांच करना सुनिश्चित करें।

भारत में सावधि जमा (एफडी) पर ब्याज दर क्या है?

वाणिज्यिक बैंक एफडी ब्याज दरें जमा अवधि, बैंक और समय के आधार पर भिन्न होती हैं, लेकिन अक्सर प्रति वर्ष 5-7% की सीमा में होती हैं। छोटे और सहकारी बैंक या विशेष अभियान उत्पाद इससे अधिक हो सकते हैं, इसलिए जमा करने से पहले प्रत्येक बैंक की वेबसाइट या आरबीआई साइट (rbi.org.in) पर नवीनतम ब्याज दर की जांच करना सुनिश्चित करें।

क्या विदेशी प्रवासी भी भारतीय राष्ट्रीय पेंशन NPS में शामिल हो सकते हैं?

NPS मुख्य रूप से भारतीय नागरिकों और एनआरआई के लिए डिज़ाइन की गई एक प्रणाली है, और सिद्धांत रूप में, विदेशी (OCI/PIO योग्यता आदि के बिना कोरियाई नागरिक) अक्सर सदस्यता के लिए पात्र नहीं होते हैं। नवीनतम नियमों और व्यक्तिगत पात्रता के लिए, कृपया पीएफआरडीए की आधिकारिक साइट (pfrda.org.in) या अपने बैंक की जांच करना सुनिश्चित करें।

क्या कोरियाई व्यक्ति सीधे भारतीय BSE·NSE शेयरों में निवेश कर सकते हैं?

सिद्धांत रूप में, भारत में सूचीबद्ध शेयरों में प्रत्यक्ष निवेश के लिए एफपीआई (विदेशी पोर्टफोलियो निवेशक) पंजीकरण की आवश्यकता होती है, जिससे व्यक्तियों के लिए प्रक्रिया और लागत बोझिल हो जाती है। यदि आप 3 से 5 साल के लिए भेजे गए प्रवासी हैं, तो भारत से संबंधित ईटीएफ और फंड (निफ्टी 50, सेंसेक्स, एमएससीआई इंडिया, आदि) में अप्रत्यक्ष रूप से निवेश करना प्रबंधन और करों के मामले में बहुत आसान है, जिसका कोरियाई प्रतिभूति फर्मों में कारोबार किया जा सकता है।

क्या भारत में कमाए गए पैसे को कोरिया भेजने की कोई सीमा है?

NRO आम तौर पर प्रति वित्तीय वर्ष 1 मिलियन अमेरिकी डॉलर की सीमा खाते के आधार पर लागू की जाती है, और वाणिज्यिक बैंकों द्वारा फॉर्म A2 और, यदि आवश्यक हो, फॉर्म 15CA/15CB जैसे कर सहायक दस्तावेज़ जमा करके संसाधित किया जाता है। कर दरें, सीमाएं और आवश्यक दस्तावेज़ संशोधन के अधीन हो सकते हैं, इसलिए आगे बढ़ने से पहले अपने बैंक की विदेशी मुद्रा टीम के साथ नवीनतम नियमों की जांच करना सुनिश्चित करें।

यदि मैं कर निवासी बन जाता हूं, तो क्या मुझे अपनी कोरियाई आय भारत को रिपोर्ट करनी होगी?

यदि आप कुछ शर्तों को पूरा करते हैं, जैसे कि एक वित्तीय वर्ष में भारत में बिताए गए दिनों की संख्या की आवश्यकता, और कर निवासी के रूप में वर्गीकृत हैं, तो कोरियाई आय सहित आपकी विश्वव्यापी आय, भारत में रिपोर्टिंग के अधीन हो सकती है। चूंकि कोरिया-भारत दोहरा कराधान बचाव समझौता (डीटीएए) कर कटौती जैसे राहत उपाय प्रदान करता है, इसलिए सालाना अपने रिपोर्टिंग दायित्वों की जांच करने के लिए अपनी कंपनी के कर प्रतिनिधि या भारतीय लेखा फर्म से परामर्श लें।

संदर्भ लिंक

भारतीय रिजर्व बैंक (आरबीआई)भारत आयकर विभाग सेबी, भारतीय प्रतिभूति और विनिमय बोर्ड भारतीय पेंशन नियामक प्राधिकरण पीएफआरडीए (NPS द्वारा होस्ट किया गया)भारत में कोरिया गणराज्य का दूतावास KOTRA कोरिया व्यापार-निवेश संवर्धन एजेंसी भारत e-FRRO आधिकारिक पोर्टल